Opzione Trading Roth Ira

Il trattamento fiscale delle distribuzioni Roth IRA La legge Contribuente Relief del 1997 ha creato il Roth IRA. che è stato reso efficace per periodi di imposta che iniziano 1998. Prima del 1998, le persone che hanno voluto finanziare un IRA potrebbe dare sia un contributo deducibili o non detraibile a un tradizionale IRA. ma distribuzioni da IRAs tradizionale sono generalmente trattati come reddito ordinario e possono essere soggetti a imposta sul reddito, nonché una sanzione precoce distribuzione supplementare se il ritiro avviene mentre il proprietario IRA è sotto l'età di 59,5. La Roth IRA, d'altra parte, permette distribuzioni qualificati sono esenti da imposte e sanzioni. Qui passiamo in rassegna il trattamento fiscale delle distribuzioni Roth IRA. (Per i valori di fondo, vedere tutte le mie Roth IRA distribuzioni esentasse) Definizione delle distribuzioni di distribuzione qualificati da un IRA Roth che non sono qualificati possono essere soggetti all'imposta sul reddito e un ulteriore penalità di 10 early-distribuzione. Una distribuzione qualificato soddisfi entrambe le seguenti due categorie di requisiti: 1. Si presenta almeno cinque anni dopo che il proprietario Roth IRA istituito e finanziato il suo primo Roth IRA. 2. E 'distribuito in una delle seguenti circostanze: Il titolare Roth IRA è di almeno 59,5 quando si verifica la distribuzione per età. Il titolare Roth IRA viene disabilitato prima della distribuzione. Il beneficiario del titolare Roth IRA riceve i beni dopo la sua morte. Le attività distribuite saranno utilizzati per l'acquisto o ricostruzione di una prima casa per il titolare Roth IRA o un membro della famiglia qualificato. Questo è limitato a 10.000 per durata. i membri della famiglia qualificati sono i seguenti: il titolare Roth IRA Roth IRA titolari coniuge i figli del titolare Roth IRA eo suo coniuge la nipote del titolare Roth IRA Andor il proprio coniuge il genitore o un altro antenato del titolare Roth IRA andor il suo coniuge a tal fine, tutti Roth IRA di un individuo sono contati per determinare il periodo di cinque anni. Ad esempio, se un individuo ha stabilito un IRA Roth a ABC Brokerage nel 2012, e ha stabilito un secondo Roth IRA a XYZ Brokerage nel 2013, il periodo di cinque anni inizia l'anno 2012. Il periodo di cinque anni inizia con il primo giorno dell'anno per il quale è stato fatto il primo contributo. Ad esempio, se il primo contributo Roth IRA è stata fatta per il 2012, il periodo di cinque anni inizia 1 gen 2012. Ciò è vero anche se il contributo 2012 è realizzato nel 2013 entro la scadenza del 15 aprile 2013. Come sono Distribuzioni nonqualified tassati l'implicazione fiscale di una distribuzione non qualificato dipende dalla fonte dei beni Roth IRA. Ci sono quattro possibili fonti di beni Roth IRA: contributi partecipante regolare una conversione di Roth o rollover dei beni imponibili (patrimonio tradizionale IRA per i quali una detrazione fiscale è stato permesso e importi al lordo delle imposte dal datore di lavoro piani come i piani qualificati, 403 (b) e governativo 457 (b) i piani. Tali attività sono tassati quando convertito o arrotolata verso il Roth IRA). Una conversione Roth o ribaltamento di attività non tassabili (attività tradizionale IRA per i quali non c'era detrazione fiscale e le attività al netto delle imposte dal datore di lavoro piani come i piani di qualificati e 403 (b) i piani). Tali attività non sono soggetti all'imposta sul reddito quando distribuiti o convertito in un Roth IRA.) I guadagni su tutte le attività Roth IRA per determinare l'origine delle attività distribuite da un Roth IRA, l'IRS utilizza le regole di ordinamento. Secondo le regole di ordinamento, le attività sono distribuite da un Roth IRA nel seguente ordine (una volta dei beni da una fonte si esauriscono, le attività della prossima fonte sono distribuiti): 1. contributi partecipante Roth IRA regolari 2. conversione e rollover imponibili 3. conversione non imponibile e rollover ammonta 4. I guadagni su tutte Roth IRA attività Distribuzione di attività Roth IRA da contributi dei partecipanti regolari e da conversioni non tassabili di una tradizionale IRA può essere assunto in qualsiasi momento. fiscale e libero dalla pena. Una distribuzione non qualificato delle attività di conversione tradizionale IRA passivo può essere soggetto a sanzioni precoce di distribuzione. E, infine, una distribuzione non qualificato dei guadagni possono essere soggetti all'imposta sul reddito e la pena di early-distribuzione. L'illustrazione seguente mostra quando le tasse e la pena di early-distribuzione si applicano a distribuzioni non qualificati. (Per ulteriori informazioni su come evitare la tassa, vedere Come evitare le tasse troppo On Your Distribuzioni.) Un esempio John stabilito il suo primo Roth IRA nel 2011 e dato un contributo partecipante di 5.000 all'anno. Nel 2011, ha convertito il suo patrimonio tradizionale IRA al suo Roth IRA. Nel 2013, John ha 55 anni, e il saldo in Johns Roth IRA in quel momento è rappresentato come segue: John vuole conoscere le conseguenze fiscali avrebbe dovuto distribuire beni dalla sua Roth IRA nel 2013. Ricordate che le attività sono distribuiti nel seguente ordine: (1) i contributi dei partecipanti, (2) le conversioni e (3) i guadagni. Useremo esempi di vari 2013 somme di distribuzione della Johns Roth IRA per mostrare il loro trattamento fiscale. Distribuzione di 10.000 Se John prende una distribuzione di 10.000, sarà di tasse e libero dalla pena a causa dei seguenti motivi: Secondo le regole di ordinamento, distribuzione Johns viene da suoi contributi dei partecipanti regolari fino a quando questi sono utilizzati in su. Secondo la normativa, una distribuzione di contributi regolari è sempre di tasse e libero dalla pena, indipendentemente da quando si verifica la distribuzione. Non vi è alcun periodo di attesa. Distribuzione di 25.000 Se John prende una distribuzione di 25.000, il primo 10.000 proviene dalle sue regolari contributi Roth IRA ed è quindi di tasse e libero dalla pena. L'ulteriore 15.000, tuttavia, deriva dalla sua attività di conversione imponibili. Dato che questi beni sono stati tassati una volta convertito, non ci sarà alcuna imposta sul reddito dovuta sulla distribuzione. Anche se questi beni non sono soggetti all'imposta sul reddito, sono sottoposti alla pena di 10 precoce di distribuzione, se non è stato cinque anni da quando i beni sono stati convertiti. Purtroppo, hasnt passati cinque anni da quando la conversione Johns. Ma, la pena può comunque essere richiesta se John incontra una delle eccezioni, che includono i seguenti: E 'di almeno 59,5 quando si verifica la distribuzione per età. (John è solo 55, quindi questo non si applica.) Si prevede di utilizzare la distribuzione di acquistare o ricostruire una prima casa per sé o un familiare qualificato. Questo è limitato a 10.000 per durata. John viene disabilitato prima che si verifichi la distribuzione. Johns beneficiario distribuisce i beni dopo la morte Johns. Giovanni usa il patrimonio per le spese mediche ammissibili per il quale non è stato rimborsato. distribuzione Johns è parte di un programma di SEPP Giovanni usa il patrimonio per le spese di istruzione superiore. Giovanni usa i beni per pagare l'assicurazione medica dopo aver perso il suo lavoro. attività Johns sono distribuiti a seguito di un prelievo IRS. L'importo è rotolato sopra entro 60 giorni, se ammissibili. Se John non soddisfa nessuno di questi requisiti, l'ulteriore 15.000 saranno soggetti a una penale del 10 early-distribuzione. Distribuzione di 70.000 Come il primo 10.000 distribuite nei due esempi precedenti, il primo 10.000 qui è di tasse e libero dalla pena. Il prossimo 50.000 saranno attribuiti alle attività di conversione imponibili, che non saranno soggetti all'imposta sul reddito perché sono stati tassati quando convertito. Tuttavia, il 50.000 è soggetto alla pena di 10 precoce di distribuzione, se non è stato cinque anni da quando i beni sono stati convertiti (che non è il caso in questo esempio), o se John incontra una delle eccezioni di cui sopra sotto l'esempio di distribuzione 25.000. L'ulteriore 10.000 è attribuita alle attività di conversione non tassabili. Questi non saranno soggette a tasse o la pena di early-distribuzione, perché nessuna deduzione è stato permesso quando sono stati contribuito alla tradizionale IRA. Distribuzione di 75.000 importi ritirati fino a 70.000 sarà trattato come nell'esempio precedente. Perché John non ha avuto il suo Roth IRA per cinque anni, i guadagni (5.000) saranno soggetti all'imposta sul reddito. Il ritiro sarà inoltre soggetta alla pena di 10, a meno che John si qualifica per un'eccezione. La seguente tabella riassume i trattamenti fiscali delle attività in Johns Roth IRA: Fiscale e Pena di trattamento Il valore complessivo mercato del dollaro di tutto ad un company039s azioni in circolazione. La capitalizzazione di mercato è calcolato moltiplicando. Frexit abbreviazione di quotFrench exitquot è uno spin-off francese del termine Brexit, che è emerso quando il Regno Unito ha votato per. Un ordine con un broker che unisce le caratteristiche di ordine di stop con quelli di un ordine limite. Un ordine di stop-limite sarà. Un round di finanziamento in cui gli investitori acquistano magazzino da una società ad una valutazione inferiore rispetto alla stima collocato sul. Una teoria economica della spesa totale per l'economia e dei suoi effetti sulla produzione e l'inflazione. economia keynesiana è stato sviluppato. Una partecipazione di un bene in un portafoglio. Un investimento di portafoglio è realizzato con l'aspettativa di guadagnare un ritorno su di esso. This. BREAKING GIU Roth IRA Simile ad altri account individuali piano di pensionamento, il denaro investito nel Roth IRA cresce esentasse. Altre caratteristiche che definiscono un Roth: Contributi possono continuare ad essere fatta una volta che il contribuente è oltre l'età di 70, fino a quando lui o lei ha guadagnato reddito. Il contribuente può mantenere Roth IRA a tempo indeterminato non c'è distribuzione minimo richiesto (RMD). Ammissibilità per avere un account Roth dipende dal reddito. Stabilire un Roth IRA A Roth IRA deve essere stabilito con una istituzione che ha ricevuto l'approvazione IRS offrire IRA. Questi includono banche, società di intermediazione, cooperative di credito federale assicurati e risparmio associazioni di prestito di amplificatori. Un Roth IRA può essere in qualsiasi momento. Tuttavia, i contributi per l'anno d'imposta devono essere effettuate dai proprietari IRA scadenza fiscale-deposito, che è generalmente 15 aprile dell'anno successivo. non si applicano le estensioni Tax-deposito. Ci sono due documenti di base che devono essere forniti al proprietario IRA quando un IRA è stabilito: Queste forniscono una spiegazione delle norme e dei regolamenti in base al quale la Roth IRA deve operare, e stabilire un accordo tra il proprietario IRA e il custodianstrustee IRA. IRA cadono sotto una diversa categoria di assicurazione di conti di deposito convenzionali. Pertanto, la copertura per i conti IRA è inferiore. La Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) offre ancora una protezione assicurativa fino a 250.000 per i conti tradizionali o Roth IRA, ma i saldi dei conti sono combinati piuttosto che considerata singolarmente. Ad esempio, se lo stesso cliente bancario ha un certificato di deposito tenuto all'interno di un tradizionale IRA con un valore di 200.000 e un Roth IRA tenuto in un conto di risparmio con un valore pari a 100.000 nello stesso istituto, il titolare del conto ha 50.000 di beni vulnerabili senza copertura FDIC. Non tutti gli istituti finanziari sono creati uguali. Alcuni fornitori IRA hanno una vasta scelta di opzioni di investimento, mentre altri sono più restrittive. Quasi ogni istituzione ha una diversa struttura di commissioni per la vostra Roth IRA, che può avere un impatto significativo sul vostro rendimento degli investimenti. Vostra tolleranza al rischio e di investimento preferenze stanno andando a giocare un ruolo nella scelta di un fornitore di Roth IRA. Se si pensa di essere un investitore attivo e fare un sacco di mestieri, si vuole trovare un provider che ha costi di negoziazione più bassi. Alcuni fornitori persino pagare un costo sul conto di inattività se lasciate i vostri investimenti da solo per troppo tempo. Alcuni provider hanno più diversificata azioni o le offerte di fondi negoziati in borsa rispetto ad altri tutto dipende dal tipo di investimenti che si desidera nel tuo account. Prestare attenzione alle specifiche esigenze di conto pure. Alcuni provider hanno i saldi dei conti minimo più elevato rispetto ad altri. Se hai intenzione di bancario presso lo stesso istituto, vedere se il tuo account Roth IRA viene fornito con prodotti bancari aggiuntivi. Compensazione definiti per gli individui che lavorano per un datore di lavoro, compensazione che è idoneo a finanziare un Roth IRA comprende i salari, gli stipendi, le commissioni, fx e altri importi pagati per l'individuo per servizi l'individuo compie per un datore di lavoro. Ad alto livello, la compensazione è ammissibile qualsiasi importo indicato nella casella 1 del individui modulo W-2. Per un individuo autonomo o un socio di una società, di compensazione sono gli individui di guadagni netti la sua attività, al netto di eventuali deduzioni consentito per contributi a piani di pensionamento per conto individui, e ulteriormente ridotta del 50 degli individui auto - tasse di occupazione. Altro beneficiare di compensazione ai fini di dare un contributo regolare per un Roth IRA comprende imponibili percepiti dall'individuo a seguito di una sentenza di divorzio. Le seguenti fonti di reddito non sono un risarcimento ammissibili ai fini di rendere i contributi a un Roth IRA: redditi da locazione o altri utili da immobili di interesse manutenzione e dividendi altri importi generalmente esclusi dal reddito imponibile Contribuire a un Roth IRA Nel 2016, un individuo può fare un contributo annuo fino a 5.500 per un Roth IRA. Gli individui che sono 50 entro la fine dell'anno per il quale il contributo si applica può fare ulteriori contributi catch-up (fino a 1.000 nel 2016) maggiorenni. Per esempio, un individuo che è sotto i 50 anni può contribuire fino a 5.500 per l'anno fiscale 2016, ma un individuo che ha raggiunto i 50 anni entro la fine dell'anno 2016 può contribuire fino a 6.500. Tutti i contributi regolari Roth IRA devono essere effettuati in contanti (che comprende controlli) regolari contributi Roth IRA non possono essere fatte in forma di titoli. Tuttavia, una varietà di opzioni di investimento esiste all'interno di un Roth IRA, una volta che i fondi sono contribuito, compresi i fondi comuni di investimento. azioni, obbligazioni, ETF. CD e fondi del mercato monetario. Un Roth IRA può essere finanziato da diverse fonti: L'individuo sponsale Roth IRA Una può istituire e finanziare un Roth IRA a nome di hisher coniuge che fa poco o nessun reddito. contributi sponsale Roth IRA sono soggetti alle stesse regole e limiti come quello di regolari contributi Roth IRA. Il sponsale Roth IRA deve essere tenuta separata dal Roth IRA della persona che effettua il contributo, come IRA Roth non possono essere ritenuti come conti congiunti. Al fine di un individuo di avere diritto a fare una sponsale contributo Roth IRA, i seguenti requisiti devono essere soddisfatti: la coppia deve essere sposata e presentare una tassa di rimpatrio congiunti La persona che effettua la sponsale contributo Roth IRA deve avere un risarcimento ammissibili Il contributo totale per entrambi i coniugi non devono superare la compensazione imponibile riferito il loro rimpatrio congiunti fiscale Contributi ad una Roth IRA non può superare il Chiunque limiti di contributo requisiti di idoneità che ha un reddito imponibile può contribuire a un Roth IRA finché lui o lei risponde a determinati requisiti in materia di status di deposito e modificato reddito lordo rettificato (MAGI). Coloro il cui reddito annuo è al di sopra di un certo importo, che l'IRS regola periodicamente, diventano ammissibili a contributo. Per il 2016, i massimi di reddito sono: 194.000 per le persone che sono sposati e presentare una dichiarazione dei redditi congiunta 10.000 per gli individui che sono sposati, vivevano con i loro coniugi in qualsiasi momento durante l'anno e una dichiarazione dei redditi separata 132.000 per gli individui che file come singolo, capofamiglia, o di deposito sposato separatamente e non vivere con i loro coniugi, in qualsiasi momento durante l'anno l'IRS stabilisce limiti di reddito che riducono o eliminare gradualmente la quantità di denaro che si è permesso di contribuire. Ecco una tabella che illustra gli intervalli per ciascuna categoria fiscale-deposito nel 2016: fascia di reddito per 2016No-tassa Roth IRA Molte banche e società di investimento offrono IRA Roth ai clienti. Alcune si concentrano su un certo aspetto, come la possibilità di scambiare pesantemente le scorte o certificati di deposito che offre. Una scelta popolare che gli individui cercano di frequente è il No-tassa Roth IRA. Che è un no-tassa Roth IRA A no-tassa Roth IRA è un conto dei ritiri che un fornitore di mercati come privo di spese associate alla gestione del conto. Questo viene fatto per guidare altri clienti al provider. Provider sanno che una volta che ti iscrivi per un Roth IRA con il loro servizio non sono suscettibili di muoversi in futuro. Purtroppo non esiste una cosa come un tutto-libero della tassa Roth IRA. Fornitori hanno spese e devono caricare i loro clienti una sorta di tassa per l'esecuzione degli investimenti all'interno delle loro conti pensione. Se i fornitori di Roth IRA veramente pagano senza tasse sarebbero tutti uscire di business. Il non-tassa Roth IRA è uno strumento di marketing utilizzato per ottenere la vostra attenzione. Le persone interessate a un Roth IRA dovrebbero concentrarsi sui fornitori che hanno le tariffe più basse per gli investimenti quelli che corrispondono ai loro obiettivi di investimento. Roth IRA Tasse Ci sono tre tipi principali tassa troverete con un Roth IRA. Conto Conto Spese Condominiali una commissione di manutenzione è una tassa a carico dei titolari dei conti solo per avere un conto aperto con il provider. La società sta avendo da pagare direttamente per alcune delle loro spese generali sostenute, fornendo loro servizi. Questa tassa è solitamente incluso nelle informazioni elencate prima di aprire il tuo conto con l'importo in dollari verrà addebitato ogni mese. Alcune aziende che hanno come target tipi molto specifici o esotiche di investimenti possono essere in grado di giustificare il pagamento di una tassa di tenuta del conto. Generalmente sono una spesa inutile. Expense Ratio sul reciproco Fondo Investimenti La seconda quota comunemente associato con Roth IRA è il rapporto di spesa in investimenti in fondi comuni di investimento all'interno del Roth. Questa carica isn8217t qualcosa direttamente a carico dal provider Roth IRA. Invece ogni fondo comune di investimento si investe in, mentre hanno un rapporto di spesa che viene addebitata per coprire le spese fund8217s. rapporti di spesa sono sempre espressi in percentuale del patrimonio investito nel fondo comune di investimento. Ad esempio, Vanguard8217s SampP 500 Index Fund (VFINX) ha un expense ratio di 0,18. Per ogni dollaro investito nel fondo Vanguard mantiene 0,18 per le sue spese. Se si investe 10.000 you8217ll pagare 18 euro all'anno alla società di fondi comuni. Il rapporto medio costi in tutti i fondi comuni di investimento è di circa 1,0. Più basso è meglio. Immagini e ETF Trading commissioni Oltre ad investire in indici a basso costo fondi comuni di molti fornitori di Roth IRA ti danno la possibilità di negoziare titoli e exchange traded fondi comuni di investimento (ETF). Ogni volta che acquistare o vendere un investimento che pagano una commissione per la società di brokeraggio. Le commissioni variano notevolmente, ma i fornitori più popolari di carica tra il 5 e il 20 per il commercio.